关于器官保存液有关问题的复函

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北京市人民政府办公厅


北京市小额贷款公司试点实施办法


　　第一章　总则　

　　第一条　为有效配置金融资源，引导资金支持农村、郊区和中小企业发展，改善金融服务，根据国家有关法律法规，按照中国银监会、人民银行《关于小额贷款公司试点的指导意见》(银监发〔2008〕23号)的要求，制定本办法。　

　　第二条　本办法所称小额贷款公司，是指在北京市由自然人、企业法人或其他社会组织依法设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。　

　　第三条　小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，享有法人财产权，以全部财产对其债务承担民事责任。小额贷款公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利，以其认缴的出资额或认购的股份为限对公司承担责任。　

　　第四条　小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险；合法的经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。　

　　第五条　市金融办为小额贷款公司市级主管部门(以下简称市主管部门)，负责本市小额贷款公司试点工作的统筹协调、审批、监督与风险处置。　

　　在本市设立小额贷款公司，应经市主管部门的审查批准。　

　　第六条　凡是区、县政府能明确一个主管部门(设金融办的为区、县金融办)负责对小额贷款公司初审和日常监督管理，并承诺愿意承担小额贷款公司风险处置责任的，方可在本区、县范围内开展小额贷款公司试点工作。　

　　各区、县主管部门是所在区、县小额贷款公司日常监督管理和风险处置的第一责任人，负责小额贷款公司筹建、开业初审；负责日常监督管理；负责小额贷款公司的风险处置。　

　　各区、县主管部门要定期向市主管部门报送小额贷款公司管理运营情况，并抄送北京银监局和人民银行营业管理部。

　　第二章　小额贷款公司的设立、变更、备案和注销　

　　第七条　小额贷款公司的名称由行政区划、字号、行业及组织形式依次组成，其中行政区划指区、县级行政区划的名称，行业表述应当标明“小额贷款”的字样，组织形式为有限责任公司或股份有限公司，且公司名称应当符合本市工商企业注册的有关规定。未经批准，任何公司不得标注“小额贷款”字样。　

　　第八条　设立小额贷款公司应具备以下条件：　

　　(一)符合《中华人民共和国公司法》规定的公司章程；　

　　(二)股东符合法定人数；　

　　(三)单一最大股东(包括其关联方)持有的股份不得超过公司注册资本总额的30%，其他单一股东及其关联方持有的股份不得超过公司注册资本总额的20%，且不得低于公司注册资本总额的1%；　

　　(四)有限责任公司注册资本不得低于5000万元，股份有限公司注册资本不得低于1亿元。注册资本来源应真实合法，全部为实收货币资本，由出资人或发起人一次足额缴纳；　

　　(五)小额贷款公司的股东资格应当符合法律法规和市有关部门规定的条件；　

　　(六)符合任职资格条件的董事、监事和高级管理人员；　

　　(七)具备相应专业知识和业务经验的工作人员；　

　　(八)必要的组织机构和管理制度；　

　　(九)符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施；　

　　(十)法律法规规定的其他条件；　

　　(十一)市主管部门认为必要的其他条件。　

　　第九条　建立小额贷款公司股东信用征信制度。公司设立和变更股东时，区县主管部门应聘请专门的信用征集评估机构，对法人股东和自然人股东的信贷、纳税、合同履约、股东间关联关系及遵守法律法规等信用情况进行征集和评价。股东信用评价合格并符合小额贷款公司投资人要求的才能成为小额贷款公司股东。　

　　信用评估机构出具的股东信用证明，应真实地反映股东的信用情况，并对其真实性承担责任。　

　　第十条　申请设立小额贷款公司，应当先申请筹建。申请人将下列筹建申请材料报送拟设小额贷款公司所在区、县主管部门：　

　　(一)筹建申请书。申请书应当载明拟设立小额贷款公司的名称、拟注册住所、注册资本、股权结构、业务范围、机构性质、组织形式、发起人或出资人基本情况及出资比例以及设立的目的；　

　　(二)可行性研究报告。包括对当地经济金融发展状况分析，组建小额贷款公司的可行性和必要性，市场前景分析，未来业务发展计划，风险处置预案等；　

　　(三)筹建工作方案。包括拟设公司筹建工作步骤和时间安排，主要管理制度的起草计划，业务拓展计划，风险控制措施，资金来源，公司治理架构，部门设置和从业人员配置，内控体系，主要董事、监事及拟聘高级管理人员，信贷部门负责人和风险控制部门负责人的基本情况，经授权的筹建组人员名单、履历、联系地址及电话，选址方案；　

　　(四)出资人关于出资设立小额贷款公司的股东协议。协议内容应包括但不限于拟设小额贷款公司的名称、住所、业务范围、注册资本金、股本结构，出资人出资额与占股份比例，出资人的权利义务等；　

　　(五)出资人关于出资设立小额贷款公司的承诺书。承诺自觉遵守公司章程、接受监管并承担风险、自觉遵守国家及本市相关规定、不吸收公众存款、不参与非法集资活动的承诺书；　

　　(六)出资人之间的关联关系情况说明及相关证明材料，以及如果存在隐瞒事项，出资人在小额贷款公司的投票权将受到限制的承诺；　

　　(七)法人股东的名称、注册地址、法定代表人、经过工商年检的营业执照复印件、经营情况、诚信状况、未偿还金融机构贷款本息情况及所在行业状况、纳税记录等事项；拟投资入股的自有资金来源真实的承诺书；董事会或股东(大)会会议关于同意出资设立小额贷款公司的决议；最近1年经审计的资产负债表、利润表和现金流量表；　

　　(八)自然人股东的姓名、身份证复印件、入股资金来源及个人收入来源合法真实的承诺书；　

　　(九)联系人及其手机、办公电话、传真电话、电子邮件、通讯地址(邮编)；　

　　(十)律师对拟申报材料的合法合规性出具的法律意见书；　

　　(十一)市主管部门要求的其他材料。　

　　第十一条　区、县主管部门应在收到符合要求的全套筹建申请材料后20个工作日内，依据本办法第九条的规定聘用专门的信用评估机构完成对股东信用评价。　

　　区、县主管部门应在收到股东信用评价报告后15个工作日内，将全套筹建申请材料连同初审意见、股东信用评价证明及时报送市主管部门。　

　　市主管部门应在收到设立小额贷款公司的完整申请资料之日起30个工作日内做出批准或者不予批准筹建的决定，并书面通知申请人，抄送区、县主管部门。特殊情况下，市主管部门可以适当延长审查期限，并书面通知申请人，但延长期限不得超过3个月。　

　　申请人凭批准筹建文件到拟设小额贷款公司所在地的区、县主管部门领取开业申请表。　

　　第十二条　申请人应自批准筹建之日起3个月内完成筹建工作，并提交设立申请。在规定期限内未完成筹建工作的，应当说明理由，经拟设小额贷款公司所在地的区县主管部门批准，报经市主管部门，可以延长1个月。在延长期内仍未完成筹建工作的，批准筹建文件自动失效。　

　　第十三条　在本办法第十二条规定的筹建有效期内，申请人应当将填写好的开业申请表连同下列资料报送拟设小额贷款公司所在地的区县主管部门：　

　　(一)设立申请书。申请书应当载明拟开业小额贷款公司的名称、住所、注册资本、股权结构、业务范围、拟任高级管理人员情况、经营方针及计划、主要管理制度、营业场所安全、是否符合设立条件等基本信息，及其他需要说明的情况；　

　　(二)筹建工作报告。内容包括筹建过程、筹建工作落实情况以及是否符合设立要求等；　

　　(三)经股东(大)会会议通过的公司章程；　

　　(四)股东名册，包括股东名称(企业法人要有注册地址和法人机构代码)、出资额以及股份比例；　

　　(五)主要管理制度和组织机构图；　

　　(六)拟任职董事、高级管理人员的任职资格证明材料；　

　　(七)法定验资机构出具的验资证明；　

　　(八)营业场所所有权或使用权的证明材料；　

　　(九)公安、消防部门对营业场所出具的安全、消防设施合格证明；　

　　(十)联系人及其电话、传真电话、电子邮件、通讯地址(邮编)；　

　　(十一)律师对申报材料的合法合规性出具法律意见书；　

　　(十二)市主管部门要求的其他材料。　

　　区、县主管部门自收到完整设立申请材料之日起15个工作日内审核完毕，连同审核意见报送市主管部门。市主管部门在收到申请材料和区、县主管部门审核意见齐备后15个工作日内做出批准或者不予批准的决定，并书面通知申请人，抄送区、县主管部门。　

　　第十四条　市主管部门批准设立的小额贷款公司，由市工商行政管理部门予以注册登记，颁发营业执照。　

　　第十五条　拟任小额贷款公司董事、监事和高级管理人员需具备下列条件：　

　　(一)无犯罪记录和不良信用记录；　

　　(二)具备本科以上学历，从事金融领域工作3年以上，或从事相关经济管理工作5年以上；或大专以上学历，从事金融领域工作8年以上；　

　　(三)具备与履行职责相适应的专业知识与能力；　

　　(四)拟任总经理应参加由市主管部门组织的任职资格考试和谈话。　

　　对不完全符合上述条件的拟任高级管理人员，小额贷款公司申请人认为其具备拟任职务所需知识、经验和能力的，可向区县主管部门提交个案申请。由区县主管部门上报经市主管部门核准。　

　　第十六条　经各区、县主管部门审核和市主管部门批准，小额贷款公司可设立分支机构，具体办法另行规定。　

　　第十七条　小额贷款公司应在批准开业之日起5个工作日内向本市公安机关、北京银监局和人民银行营业管理部报送相关材料。　

　　第十八条　小额贷款公司在当地税务部门办理税务登记，并依法纳税。　

　　第十九条　小额贷款公司有下列变更事项之一的，在工商登记变更前须经区、县主管部门报市主管部门批准：　

　　(一)变更名称；　

　　(二)变更注册资本；　

　　(三)变更住所；　

　　(四)变更业务范围；　

　　(五)变更股东；　

　　(六)变更董事及高级管理人员；　

　　(七)变更章程；　

　　(八)变更组织形式；　

　　(九)合并、分立；　

　　(十)市主管部门要求申报的其他变更事项。　

　　小额贷款公司发生以上变更事项，经区县主管部门初审报市主管部门批准后，持市主管部门批准材料到工商行政管理机关办理变更登记备案手续。　

　　第二十条　小额贷款公司法人资格的终止包括解散和破产两种情况。　

　　小额贷款公司可因下列原因解散：　

　　(一)公司章程规定的解散事由出现；　

　　(二)股东(大)会决议解散；　

　　(三)因公司合并或者分立需要解散；　

　　(四)依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；　

　　(五)人民法院依法宣布公司解散。　

　　小额贷款公司解散，依照公司法进行清算和注销。　　　　

　　小额贷款公司被依法宣告破产的，依照企业破产法实施破产清算并注销。　

　　第二十一条　小额贷款公司依法合规经营，没有不良信用记录，符合规定条件的，可在股东自愿的基础上，按照中国银监会发布的《村镇银行组建审批指引》和《村镇银行管理暂行规定》规范改造为村镇银行。

　　第三章　股东资格及义务　

　　第二十二条　小额贷款公司的股东应为境内的自然人、企业法人或其他社会组织，其中最大股东应为小额贷款公司所在区县的自然人、企业法人或其他社会组织。　

　　有犯罪记录和不良信用记录者，不得成为小额贷款公司股东。　

　　第二十三条　境内企业法人作为小额贷款公司股东的，应符合以下条件：　

　　(一)在工商行政管理部门登记注册，具有法人资格；　

　　(二)有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录；　

　　(三)财务状况良好，入股前一完整会计年度盈利；　

　　(四)入股资金来源合法，为真实自有资本，不得以借贷资金或他人委托资金入股；　

　　(五)有较强的经营管理能力和资金实力；　

　　(六)市主管部门要求的其他条件。　

　　第二十四条　境内自然人作为小额贷款公司股东的，应符合以下条件：　

　　(一)有完全民事行为能力；　

　　(二)有良好的社会声誉和诚信记录；　

　　(三)入股资金来源合法，为真实自有资产，不得以借贷资金或他人委托资金入股；　

　　(四)市主管部门要求的其他条件。　

　　第二十五条　境内其他社会组织投资入股小额贷款公司的，应符合国家对其他社会组织投资管理的相关规定，具备良好的社会声誉和诚信记录，具备投资主体资格，具有资金实力，不得以借贷资金或他人委托资金入股。　

　　第二十六条　小额贷款公司股东不得虚假出资或者抽逃资本。小额贷款公司不得接受本公司股份作为质押权标的。小额贷款公司股东在公司设立后3年内不得转让、质押其持有的股份。

　　第四章　小额贷款公司的资金来源　

　　第二十七条　小额贷款公司的资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金、来自不超过两个银行业金融机构的融入资金及经国家有关部门同意的其他资金来源。　　　　

　　第二十八条　在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定。　

　　第二十九条　小额贷款公司应向人民银行营业管理部申领贷款卡。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构，应将融资信息及时报送人民银行营业管理部和北京银监局，并跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。

　　第五章　小额贷款公司的业务范围和资金运用　

　　第三十条　在试点阶段，小额贷款公司的业务范围限定在注册所在区、县行政区域内发放贷款。　

　　第三十一条　小额贷款公司可自主选择贷款对象，在试点阶段，每年向三农方面发放的贷款金额不得低于全年累计放贷金额的70%。　

　　第三十二条　小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户、微型企业、中小企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的3%。　

　　第三十三条　小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率不得超过司法部门规定的上限，下限为中国人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。　

　　第三十四条　贷款合同参照银行贷款的标准化合约，由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定。

　　第六章　小额贷款公司的公司治理　

　　第三十五条　小额贷款公司的组织机构及其职责应按照《中华人民共和国公司法》的相关规定执行，并在其章程中明确。　

　　第三十六条　小额贷款公司应根据其决策管理的复杂程度、业务规模和服务特点设置简洁、高效、灵活的组织机构。完善股东(大)会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序。　

　　第三十七条　小额贷款公司设总经理1名，根据需要设副总经理1至3名。　

　　小额贷款公司董事会应对总经理实施年度专项审计。审计结果应向董事会、股东会或股东大会报告，并报市和区县主管部门。总经理、副总经理离任时，须进行离任审计。　

　　第三十八条　小额贷款公司董事和高级管理人员对小额贷款公司负有忠实守信义务和勤勉尽责义务。　

　　董事违反法律、法规或小额贷款公司章程，致使小额贷款公司形成严重损失的，应对公司承担相应赔偿责任。　

　　总经理、副总经理违反法律、法规、公司章程或超出董事会授权范围做出决策，致使小额贷款公司遭受严重损失的，应对公司承担相应赔偿责任。　

　　第三十九条　小额贷款公司董事会和经营管理层可根据需要设置专业委员会，提高决策能力和管理水平。　

　　第四十条　小额贷款公司要建立适合自身业务特点和规模的薪酬分配制度、正向激励约束机制，培育良好的企业文化。

　　第七章　小额贷款公司的内部控制　

　　第四十一条　小额贷款公司应根据各类贷款业务的性质和特点制定相应的贷款管理规章，并针对贷款业务的尽职调查、审批、授权授信、贷后检查、风险管理、关联交易、违规处罚等内容建立健全相关的业务流程和操作规范。　

　　第四十二条　小额贷款公司的金融服务创新应在审慎经营和合法规范的基础上进行，周密考虑业务创新的法律性质、操作程序、经济后果等，严格控制新业务的法律风险和运行风险。　

　　第四十三条　小额贷款公司应当按照我国反冼钱的有关规定逐笔记录和保存单笔或者当日累计交易相当于20万元人民币数额以上的现金缴存、现金支取、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支记录。　

　　第四十四　条小额贷款公司应当依据国家有关法律法规制订并实施本公司的财务制度、会计工作操作流程和会计岗位工作手册。应建立出账审批制度，确保业务审批和财务核算相对独立；建立财务核对制度，定期与银行、借款人对账，确保财务一致；建立会计档案保管和交接制度，防止会计档案被替换、更改、毁损、散失和泄密。　

　　小额贷款公司在同级财政部门办理财政登记备案，执行国家财务会计制度，依法接受会计监督。　

　　第四十五条　小额贷款公司应按照有关规定，建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。资产分类和计提呆账准备金的方法参照中国人民银行、银监会、财政部对商业银行的相关规定执行。　

　　第四十六条　小额贷款公司可自建或依托具有相当资质的银行业金融机构建立完善的计算机信息系统。建立电子数据的即时保存和备份制度，重要数据必须异地备份并且长期保存，也可租用相关共享服务中心进行系统和数据备份。　

　　第四十七条　小额贷款公司应建立健全内部审计稽核制度，设立职责明确的监察稽核岗位，配备有能力的监察稽核人员。监察稽核岗位对公司董事会和股东(大)会负责，以保证监察稽核的独立性和权威性。小额贷款公司董事会和管理层应重视和支持监察稽核工作，对监察稽核中发现的违反法律、法规和公司制度的行为，应及时纠正和处罚。　

　　第四十八条　小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向市、区县主管部门、向人民银行营业管理部、北京银监局、向公司股东、向为其提供融资的银行业金融机构、向有关捐赠人披露经中介机构审计的财务报表和年度业务经营情况、融资情况、大额贷款、重大事项等信息，必要时应向社会披露，并保证信息的真实准确和完整。对突发事件和突发业务风险等重大事项应及时报告主管部门。

　　第八章　小额贷款公司的监督管理　

　　第四十九条　小额贷款公司应主动接受市、区县主管部门的监督管理。按月向市、区县主管部门提供财务报表和贷款统计表，并自觉接受市、区县主管部门的现场检查。　

　　第五十条　小额贷款公司应接受社会监督。小额贷款公司开业时，应在本区、县主要媒体和营业场所向社会公告公司基本信息，承诺公司不吸收公众存款，坚决杜绝涉入任何形式的非法集资和非法证券买卖，遵守反洗钱相关法律法规，并自觉接受社会公众监督。　

　　第五十一条　各区县主管部门应加强对小额贷款公司的日常监督管理，按月、季、年对小额贷款公司的经营管理和内控风险情况进行监测，每年至少进行一次全面业务检查，视小额贷款公司经营情况适时安排专项检查。对日常监管中发现的重大问题和突发事件应及时向区县主管部门和市主管部门报告，并通报相关部门。　

　　第五十二条　人民银行营业管理部对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款公司信用状况纳入信贷征信系统。小额贷款公司应定期向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等人民银行营业管理部要求的业务信息。　

　　第五十三条　小额贷款公司在经营过程中，若有非法集资、变相吸收公众存款等严重违法违规行为，由区县政府负责查处，报市主管部门后，由市主管部门责令整改、取消其小额贷款试点资格，提请工商部门吊销营业执照和罚款。　

　　第五十四条　试点阶段，为加强监管，规范运营，提升服务，小额贷款公司应委托一家提供农村金融服务范围广、网点多、实力强并能为小额贷款公司提供服务支持的商业银行开立存款账户作为小额贷款公司资金托管银行，并为其统一提供支付结算服务。托管银行应切实负起资金安全监督责任，如发生任何资金支付结算等资金使用违规行为，应及时报告市主管部门。

　　第九章　附则　

　　第五十五条　本办法实施过程中出现的问题，由市金融办会同有关部门协调解决。　

　　第五十六条　本办法自发布之日起施行。



中国农业银行


中国农业银行资产负债比例管理办法
中国农业银行


第一章 总则
第一条 为适应中国农业银行向商业银行转化的需要，提高全行的资产负债管理水平，建立有效的内控机制，根据中国人民银行《关于商业银行资产负债比例管理监控、监测和考核办法》的要求，在对原《中国农业银行资产负债比例管理暂行办法》进行修改的基础上，特制定本办法。

第二条 本办法中的资产负债比例管理是商业银行资产负债管理的一种方法。其基本含义是，对资产和负债之间的组合关系通过比例的形式进行科学的及时的协调，正确处理控制风险与增加收益的关系，在保证资金使用的安全性、流动性的前提下获得尽可能多的盈利。
第三条 资产负债比例管理的基本目标是，根据商业银行资本金和负债制约资产总量和结构的原则，通过比例制约的形式，强制和引导分行调节经营行为和资产负债结构，不断优化资产负债状态，实现流动性、安全性和盈利性的最佳组合。
第四条 资产负债比例管理的对象是表内、外全部资产和负债，主要侧重于资产和负债的综合管理，而不是对某项资产或负债的管理。
第五条 本办法适用于各省级分行和直属分行。总行营业部、国际部及各境外分行可参照执行。分行以下的资产负债比例管理可参照本办法，但不宜套用相同的指标和比例层层推行。

第二章 管理原则和方法
第六条 为实现资产负债比例管理的基本目标，应遵循以下三项原则：
一、总量制约原则，即负债和资本金总量制约资产总量的原则。各分行应在保证支付准备的前提下，通过负债和营运资金总量对资产总量的制约，保持负债、营运资金和资产的总量均衡，控制超负荷经营。
二、结构对称原则，即负债与资产要在期限、利率结构上保持对称关系。将稳定性负债来源运用于中长期资产项目，非稳定性负债来源运用于短期资产项目，通过及时调整流动性缺口，保持资产和负债的偿还期对称关系，建立资产和负债的期限对称结构；保持资产与负债在利率结构上
的对应，严格控制非生息资产占比，保持和提高利差水平；逐步完善利率敏感性资产和负债的管理，通过匹配资产和负债的利率敏感性缺口，降低利率风险，稳定净利息收入。
三、风险分散原则，即根据资产的风险权重大小，通过控制高风险资产，实现优化资产组合，使风险资产总量控制在适度范围内。严格控制贷款资产的风险度，不断降低不良贷款比例，提高抵押贷款、质押贷款和贴现在贷款中的比重；合理控制信贷资产风险集中程度，将同一地区、行
业、客户的信贷额度控制在合理水平；积极发展多元化资产，不断改进资产组合。
第七条 根据上述原则进行资产负债比例管理，主要从流动性、安全性和盈利性三个方面，全面运用现代商业银行的管理方法。
第八条 流动性管理的目标，是以较低的成本或收益损失为代价，通过增加负债或减少资产，以满足存款支付、偿还债务本息和发放贷款的现金支付需要。
各行要在定期对潜在的资金需求和来源进行匡算的基础上，掌握流动性缺口，按照流动性缺口额度作出相应的资金营运安排。安排流动性准备，要以内部流动性资产作为主要流动性来源，以外部融资为辅助来源。为此，各行要保持合理的流动性资产储备，增加具有较好盈利性的流动性
资产，实行不影响盈利水平的流动性管理。
第九条 安全性管理的目标，是将全行资产的信用风险控制在资本金能够承受的水平，以保障银行经营的安全。
安全性管理的基础是资产管理，关键是有效控制不良资产，提高资产质量，同时合理掌握风险集中与分散的程度。
第十条 效益性管理的主要目标是在风险可控的条件下，通过稳定净利息收入和增加其他业务收入，实现盈利的最大化和可持续增长。
资产负债的效益性主要通过合理配置经营资源，努力降低负债成本，提高资产收益水平和资金使用效率来实现。
利率是影响效益性的主要因素，各行要定期对资产负债的利差进行测算并加以控制。同时要进行利率敏感性分析，有效控制利率变动对净利息收入的影响。
第十一条 总行主要通过资产负债比例指标来分析、监控和考核各分行的流动性、安全性和效益性状况。

第三章 指标体系
第十二条 根据中国人民银行监管规定和中国农业银行自身经营管理需要，设计资产负债比例管理指标体系(见下表)。指标体系包括流动性、安全性和效益性三大类指标。在每一类指标中，根据其重要程度，分别划分为考核指标、监控指标和辅助指标，以便更全面掌握各行的资产负债
状况。其中，考核指标是要求各分行必须达到的指标，监控指标是各分行应争取达到的指标。

资产负债比例管理指标体系（表）
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
项目｜ 考核指标 ｜ 标准值 ｜ 监控指标 ｜ 标准值 ｜ 辅助指标
－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－
｜存贷款比例 ｜〈75％ ｜流动性比例 ｜〉25％ ｜存款平均增长率
流动性｜备付率 ｜〉5％ ｜中长期贷款比例 ｜〈120％ ｜
｜拆出资金比例 ｜〈8％ ｜境外资金运用比例 ｜〈30％ ｜
｜拆入资金比例 ｜〈4％ ｜国际商业借款比例 ｜〈100％ ｜
－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－
｜不良贷款比例 ｜〈15％ ｜营运资金充足率 ｜〉8％ ｜风险加权资产比例
安全性｜综合利息收回率 ｜〉90％ ｜单个贷款比例 ｜〈12．5％｜或有资产（负债）比率
｜ ｜ ｜最大十家客户比例 ｜〈60％ ｜外汇资产比例
－－－｜－－－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－－－－－－
｜资产利润率 ｜〉1％ ｜营运资金利润率 ｜〉10％ ｜存款付息率
盈利性｜非生息资产比率 ｜〈9％ ｜人均创利额 ｜〉2万元 ｜贷款收息率
｜ ｜ ｜经营成本率 ｜〈80％ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
注：各项指标的释义和计算见附表。其中单一贷款比例及十大客户贷款比例中的贷款客户仅限于本级行发放贷款的客户，不包括上级行安排或参与贷款的客户。
第十三条 以上指标包括本币和外币，即将外币业务纳入资产负债比例管理的范畴，在设置本币业务指标的同时，设置外币业务指标，并逐步将本外币指标合并。
第十四条 将表外业务纳入资产负债比例管理的范围，对表外项目按照中国人民银行规定的风险权数换算系数折算成风险资产，统一进行分析、监控、考核。
第十五条 总行根据中国人民银行监管要求和国内、外同业先进标准，对各项指标确定统一的标准值，要求各分行在一定时期内分步达到。
第十六条 总行根据中国人民银行监管要求和全行经营管理目标，确定全行资产负债比例管理考核指标的年度目标值。按照分类指导原则将全行的年度目标值分解下达到各分行，作为编制业务经营计划的依据。

第四章 监测考核及奖惩
第十七条 按照一级法人，分级经营体制的需要，资产负债比例管理采取“统一管理，分类指导，适时监控，严格考核”的办法进行。
统一管理，即由总行统一制定全行资产负债管理目标和政策，在全行范围内统一进行资产负债的配置。
分类指导，根据实现全行资产负债管理目标的需要，针对各分行的实际情况，分别对每个分行的各项指标确定不同的年度目标值。
适时监控，通过定期编制、填报资产负债监测表，适时分析、监控资产负债运行状态，掌握整体运行方向，预测运行趋势，调整运行偏差。
严格考核，对各分行的资产负债比例管理的执行情况，按年分季进行严格考核。
第十八条 总行通过编制月度、季度资产负债比例管理监测表对各分行资产负债比例管理指标执行情况进行监测。存贷款比例、备付率、拆借资金比例、流动性比例、中长期贷款比例、存款平均增长率、不良贷款比例等指标按月监测，其余指标按季监测。各分行应于月后7日前上报月? 燃嗖庵副曛葱星榭觯竞?0日前上报季度监测指标执行情况及分析报告至总行资产负债管理委员会办公室。
第十九条 总行负责对各分行资产负债比例管理实行监督、指导，统一对资产负债运行状况进行考核、评价，并实施奖惩。对比例指标执行不力或违反本办法规定的，总行视情节轻重给予必要的处罚，包括：
一、限期调整资产负债结构；
二、警告；
三、通报；
四、限制放款及停办有关业务；
五、追究有关领导和当事人的行政责任。
以上处罚可以并用。对弄虚作假者，按有关规定给予处罚。对未按期上报资产负债比例管理执行情况者，总行将通报批评；连续两次被通报批评者，将加重处罚。
第二十条 本办法中的存贷款比例、存款平均增长率、不良贷款比例、综合利息收回率、资产利润率、人均创利额、非生息资产比例等指标，纳入《中国农业银行经营管理状况综合考核评价试行办法》统一进行考核、评价、奖惩。

第五章 组织与实施
第二十一条 各行要把资产负债比例管理的各项要求融入日常经营管理之中，并通过编制和实行业务经营计划加以实现。
第二十二条 总行资产负债管理委员会(以下简称管委会)是全行业务经营的决策咨询和审议机构，全行资产负债管理要在总行管委会统一领导下进行。管委会的职责是：审议全行的发展战略规划和年度经营计划，审议全行资产负债管理目标和政策，对有关资产负债的重大事宜提出决策
建议，监督、指导全行资产负债运行状况。由行长任主任委员，副行长任副主任委员，相关业务部门总经理任委员。委员有表决权，主任委员有最后决定权。
第二十三条 管委会下设办公室，作为日常执行机构，负责全行资产负债比例管理各项指标的综合汇总和平衡，定期对资产负债运行情况进行分析，按季提交季度分析报告，负责业务经营的综合考评；负责向管委会反馈决策实施情况，并提出改进意见；负责统一上报中国人民银行监管
报表；负责协调、办理管委会职责范围内的日常事宜；负责整理管委会会议纪要，起草有关资产负债管理的各种文件以及管委会交办的其他事项。
第二十四条 各分行也要建立和完善资产负债管理的组织和工作程序，由分行管委会负责组织资产负债管理工作的开展。各分行、市(地)行及规模较大的市(县)行应视工作需要，配备专职的资产负债管理员。
第二十五条 要建立管委会会议制度和定期分析制度，每季度要召开一次管委会例会，分析全行资产负债运行情况。遇资产负债运行中出现重大问题时，可召开管委会临时会议研究决策。管委会例会的一般程序是：审议、通过资产负债管委会办公室提交的资产负债运行分析综合报告，
审议各成员部门提交的本部门专业报告，对报告期存在的主要问题形成决议，责成相关部门落实，并在下一次分析例会上，审议决议执行情况。管委会临时会议可由管委会主任委员、副主任委员提议，或由管委会成员向管委会主任建议召开，临时会议应当坚持针对性和时效性。
第二十六条 资产负债比例管理各项指标目标值的确定(包括年中调整)以及比例执行情况的考核及奖惩，要经管委会会议研究决定。
第二十七条 资产负债比例管理要在管委会的统一领导下，各业务部门分工协作。有关业务部门要认真执行管委会的有关决议，并负责相关资产负债比例的测算、分析和监控。具体分工为：
管委会办公室除负责各项指标的综合平衡及汇总分析外，还具体负责资本充足率、风险加权资产比例、存款付息率和贷款收息率等项指标；
资金计划部门负责拆入资金比例、拆出资金比例、存贷款比例、中长期贷款比例、备付率、流动性比例等项指标；
信贷部门负责单个贷款比例、最大十家贷款比例、或有资产比例等项指标；
资产保全部门负责不良贷款比例、综合利息收回率等指标；
财会部门负责资产利润率、营运资金利润率、非生息资产比率、经营成本率、人均创利额等项指标；
资金组织部门负责存款平均增长率指标；
国际业务部门负责境外资金运用比例、国际商业借款比例、外汇资产比例、外汇表外资产业务以及其他监控指标的外汇部分；
稽核部门负责稽核资产负债比例管理各项指标的完成情况，根据考核评价结果随机抽查各分行资产负债比例管理上报数据的真实性；
信息统计部门负责在已收集的统计项目基础上，于每月后7日内加工出资产负债比例管理月报表，于季后20日内加工出资产负债比例管理季报表，提交管委会分析和评价。
第二十八条 为使管理方式逐步向现代商业银行资产负债比例管理过渡，需要完善适应资产负债比例管理要求的会计、统计报表制度，建立适应资产负债比例管理要求的信息系统。

第六章 附则
第二十九条 各分行根据本办法，并结合分行实际情况，制定实施细则。
第三十条 本办法由总行资产负债管理委员会负责解释修订。
第三十一条 本办法自文件下发之日起执行。

附件： 资产负债比例管理各项指标计算公式
1.考核指标
1.1 存贷比例指标
各项贷款与各项存款之比。
1.2 备付率指标
人民币指标：期末库存现金、在人民银行留存准备金存款之和与期末各项存款余额之比。
外币指标：外汇存放同业款项、库存现汇期末余额之和与外汇各项存款期末余额之比。
1.3 拆借资金比例指标
拆入资金余额与各项存款余额之比。
拆出资金余额与各项存款余额之比。
1.4 贷款质量比例指标
不良贷款余额与各项贷款余额之比。
1.5 综合利息收回率指标
本期实收利息(利息收入减本期新增表内应收利息)与本期应收利息(利息收入加本期新增表外应收未收利息)之比。
1.6 资产利润率指标
本期实际利润(税前利润减本期新增表内应收利息)与期末资产总额之比。
1.7 非生息资产比例指标
非生息资产期末余额与资产期末余额之比。非生息资产指现金及贵金属+固定资产净值+固定资产清理+在建工程+无形资产+递延资产+应收利息+其他应收款+拨付备付金+待处理财产损益+待清理信托资产+待清理资产。
2.监控指标
2.1 中长期贷款比率指标
余期一年以上(不含一年期)的中长期贷款与余期一年期以上(不含一年期)中长期存款之比。
2.2 流动比例指标
各项流动性资产与各项流动性负债之比。
2.3 境外资金运用比例指标(仅对外汇考核)
境外贷款、境外投资、存放境外等资金运用与外汇资产之比。
2.4 国际商业借款比例指标(仅对外汇考核)
自借国际商业借款(含出口信贷)和境外发行债券(不含地方、部门委托)与营运资金余额之比。
2.5 营运资金充足率
营运资金与表内、外风险加权资产总额之比。
2.6 单个贷款比例指标
对同一借款客户贷款余额与各项贷款余额之比。
2.7 最大十家贷款比例指标
对最大十家借款客户发放贷款总额与贷款余额之比。
2.8 营运资金利润率
实际利润期末余额与营运资金期末余额之比。
2.9 人均创利额
实际利润期末余额与期末在册职工人数之比。
2.10 经营成本率指标
成本总额与营业收入之比一般应低于80%。
3.辅助指标
3.1 存款平均增长率指标
本期新增各项存款数与上期各项存款月均余额之比。
3.2 风险加权资产比例指标
表内、外风险加权资产与资产总额之比。
3.3 或有资产(负债)比率
表外或有资产总额与表内外资产总额之比。
3.4 外汇资产比例指标
外汇资产期末总额与资产期末总额之比。
3.5 存款付息率指标
利息支出与本期各项存款月平均余额之比。
3.6 贷款收息率指标
实际利息收入(利息收入减本期新增表内应收利息)与本期各项贷款月平均余额之比。

附表：

中国农业银行
资产负债管理监测表（一）
单位：亿元、％
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 流 动 性 比 例 ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ 项 目 ｜人民币｜外 币｜本外币合计｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ａ．存贷余额比例ａ＝ａｂ／ａａ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ａａ．各项存款期末余额 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ａｂ．各项贷款期末余额 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ｂ．存贷增量比例ｂ＝ｂｂ／ｂａ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｂａ．本期存款增加额 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｂｂ．本期贷款增加额 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ｃ．备付率 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｃａ．库存现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｃｂ．备付金存款 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｃｃ．外汇存放同业款项 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ｄ．拆借资金比例 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｄａ．拆入资金比例ｄａ＝ｄａａ／ｄａｂ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｄａａ．拆入资金余额 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｄａｂ．各项存款期末余额 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ｄｂ．拆出资金比例ｄｂ＝ｄｂａ／ｄａｂ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｄｂａ．拆出资金余额 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ｅ．存款平均增长率ｅ＝（ａａ－ｅａ）／ｅａ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｅａ．各项存款期初余额 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ｆ．中长期贷款比例ｆ＝ｆａ／ｆｂ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｆａ．余期一年以上的中长期贷款 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｆｂ．余期一年以上的中长期存款 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ｇ．流动性比例ｇ＝ｇａ／ｇｂ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｇａ．流动性资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｇｂ．流动性负债 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜

｜ｈ．境外资金运用比例ｈ＝（ｈａ＋ｈｂ）／ｈｃ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｈａ．境内机构直接对外办理的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｈｂ．境内机构通过境外分行办理的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｈｃ．外汇资产期末余额 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ｉ．国际商业借款比例ｉ＝（ｉａ＋ｉｂ）／ｉｃ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｉａ．商业银行借款 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｉｂ．境外发行债券 ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－｜
｜ ｉｃ．资本净额 ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

中国农业银行
资产负债管理监测表（二）
单位：亿元、％
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 安全性－－贷款质量 ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ 项 目 ｜本期数额｜比上期增减｜比年初增减｜同比增减｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ａ．逾期贷款本外币余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ａａ．人民币余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ａｂ．外币余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ｂ．呆滞贷款本外币余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｂａ．人民币余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｂｂ．外币余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ｃ．呆账贷款本外币余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｃａ．人民币余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｃｂ．外币余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ｄ．不良贷款本外币合计 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｄａ．人民币余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｄｂ．外币余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜

｜ｅ．各项贷款本外币总额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｅａ．人民币余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｅｂ．外币余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ｆ．逾期贷款率 本外币（ａ／ｅ） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｆａ．人民币（ａａ／ｅａ） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｆｂ．外币（ａｂ／ｅｂ） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ｇ．呆滞贷款率 本外币（ｂ／ｅ） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｇａ．人民币（ｂａ／ｅａ） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｇｂ．外币（ｂｂ／ｅｂ） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ｈ．呆账贷款率 本外币（ｃ／ｅ5） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｈａ．人民币（ｃａ／ｅａ） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｈｂ．外币（ｃｂ／ｅｂ） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ｉ．不良贷款比率 本外币（ｄ／ｅ） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｉａ．人民币（ｄａ／ｅａ） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－｜
｜ ｉｂ．外币（ｄｂ／ｅｂ） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

中国农业银行
资产负债管理监测表（二）
单位：亿元、％
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 安 全 性 比 例 ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜Ａ本期｜ ｜Ｃ增减额 ｜Ｄ百分比 ｜
｜ 项 目 ｜ ｜Ｂ上期数额｜ ｜ ｜
｜ ｜数 额｜ ｜（Ａ－Ｂ）｜（Ｃ／Ｂ）｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ａ．风险加权资产比例ａ＝ａａ／ａｂ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ａａ．风险加权资产余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ａｂ．资产余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ｂ．综合利息收回率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｂ＝（ｂａ－ｂｂ）／（ｂａ＋ｂｃ） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｂａ．本期利息收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｂｂ．本期新增表内应收利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｂｃ．本期新增表外应收利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ｃ．营业资金充足率ｃ＝ｃａ／ａａ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｃａ．拨入营运资金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ｄ．或有资产（负债）比例 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｄ＝ｄａ／（ａｂ＋ｄａ） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｄａ．或有资产（负债）余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ｅ．单个贷款比例ｅ＝ｅａ／ｅｂ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｅａ．最大客户贷款余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｅｂ．贷款余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ｆ．最大十家比例ｆ＝ｆａ／ｅｂ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｆａ．最大十家客户贷款余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ｇ．外汇资产比例ｇ＝ｇａ／ａｂ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｇａ．外汇资产总额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

中国农业银行
资产负债管理监测表（三）
单位：亿元、％
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 盈 利 性 比 例 ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜Ａ本期｜ ｜Ｃ增减额 ｜Ｄ百分比 ｜
｜ 项 目 ｜ ｜Ｂ上期数额｜ ｜ ｜
｜ ｜数 额｜ ｜（Ａ－Ｂ）｜（Ｃ／Ｂ）｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ａ．资产利润率ａ＝ａａ／ａｂ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ａａ．实际利润（亏损）额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ａｂ．资产总额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ｂ．非盈利资产比例ｂ＝ｂａ／ａｂ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｂａ．非盈利资产期末余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ｃ．经营成本率ｃ＝ｃａ／ｃｂ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｃａ．成本总额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｃｂ．营业收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ｄ．存款付息率ｄ＝（ｄａ－ｄｂ）／ｄｃ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｄａ．利息支出 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｄｂ．本期新增应付利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｄｃ．本期存款平均余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜

｜ｅ．贷款收息率ｅ＝（ｅａ－ｅｂ）／ｅｃ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｅａ．利息收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｅｂ．本期新增表内应收利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｅｃ．本期贷款平均余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ｆ．营运资金利润率ｆ＝ａａ／ｆａ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｆａ．拨入营运资金数 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ｇ．人均创利额ｇ＝ａａ／ｇａ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｇａ．期末在册职工人数 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

中国农业银行
资产负债管理监测表（四）
单位：亿元 ％
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 利 差 监 测 表 ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜Ａ上期｜Ｂ上期｜Ｃ本期｜Ｄ本期｜ ｜
｜ 项 目 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜Ｅ百分比（Ｄ／Ａ）｜
｜ ｜数 额｜增加额｜数 额｜增加额｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜
｜ａ．计息资产平均余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜
｜ｂ．计息负债平均余额 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜
｜ｃ．利息收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜
｜ｄ．利息支出 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜
｜ｅ．净收入（ｃ－ｄ） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜
｜ｆ．利差率（ｅ／ａ） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜
｜ｇ．利率差（ｃ／ａ－ｄ／ｂ） ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜
｜ｈ．非利息收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜
｜ｉ．非利息支出 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜
｜ｊ．负担率（ｉ－ｈ）／ａ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜

｜ ｜
｜ 注：计息资产＝各项贷款＋缴存中央银行款项＋在中央银行存款＋存放 ｜
｜ 同业款项＋拆放同业款项＋存放系统内款项（轧差）＋ ｜
｜ 投资 ｜
｜ 计息负债＝各项存款＋向中央银行借款＋同业存放款项＋拆入款项 ｜
｜ ＋系统内存放款项（轧差）＋金融债券 ｜
｜ 利息收入＝贷款利息收入＋金融机构往来收入＋投资收益 ｜
｜ 利息支出＝存款利息支出＋金融机构往来支出 ｜
｜ 非利息收入＝其他营业收入＋营业外收入 ｜
｜ 非利息支出＝业务管理费＋其他营业支出＋营业外支出＋营业税金 ｜
｜ 及附加 ｜
｜ ｜
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

中国农业银行
资产负债管理监测表（四）

单位：亿元、％
－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－
｜ 利 差 监 测 表 ｜
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｜ 项 目 ｜月均余额｜利息收入｜平均利率｜ 项 目 ｜月均余额｜利息收入｜平均利率｜
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｜Ａ．计息资产 ｜ ｜ ｜ ｜Ａ．付息负债 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ａ．各项贷款 ｜ ｜ ｜ ｜ａ．各项存款 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ａａ．逾期贷款 ｜ ｜ ｜ ｜ ａａ．活期存款 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ａｂ．两呆贷款 ｜ ｜ ｜ ｜ 企业活期存款 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ｂ．金融机构往来款项 ｜ ｜ ｜ ｜ 储蓄活期存款 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｂａ．缴存中央银行存款 ｜ ｜ ｜ ｜ ａｂ．定期存款 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｂｂ．存放中央银行款项 ｜ ｜ ｜ ｜ 企业活期存款 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｂｃ．存放同业款项 ｜ ｜ ｜ ｜ 储蓄活期存款 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｂｄ．拆放同业款项 ｜ ｜ ｜ ｜ｂ．金融机构往来款项 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｂｅ．存放系统内款项 ｜ ｜ ｜ ｜ ｂａ．向人民银行借款 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ｃ．投资 ｜ ｜ ｜ ｜ ｂｂ．同业存放款项 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｃａ．债券投资 ｜ ｜ ｜ ｜ ｂｃ．拆入款项 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｃｂ．其他投资 ｜ ｜ ｜ ｜ ｂｄ．系统内存放款项 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ｄ．计息资产小计 ｜ ｜ ｜ ｜ｃ．金融债券 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜Ｂ．其他资产 ｜ ｜ ｜ ｜Ｂ．其他负债 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｜ ｜ ｜ ｜Ｃ．所有者权益 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜Ｃ．资产合计 ｜ ｜ ｜ ｜Ｄ．负债及所有者权益合计 ｜ ｜ ｜ ｜
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1998年3月25日